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2022年绿色、小微、房地产领域纾困等商业银行主题金融债券发行快速增加，东方金诚发布的专题报告《2023年我国金融机构信用风险展望》显示，绿色专项债券发行规模同比增长526.33%。
对于商业银行绿色债同比大增的原因，东方金诚部门副总经理李茜接受记者采访时表示，一方面受国家“双碳”目标指引以及相关政策支持，绿债大规模发行；另一方面，发行绿债利于商业银行不断优化资产负债结构、降低负债成本，因此商业银行主动引导资金向绿色低碳产业倾斜。
记者从东方金诚了解到的数据显示：从绿色债券发行机构来看，2022年商业银行中，国有、股份制银行发行单数占比20.83%，城商行、农商行占比分别为45.83%和31.25%，另有1家外资银行发行了首单外资银行绿债。从发行规模来看，国有及股份行、城商行、农商行占比分别为64.35%、27.78%和7.66%。
不难看出，中小银行发行单数占比较高，但发行规模上远不及全国性银行。对此，李茜解释主要原因有两方面。其一，中小银行绿色金融体系机制建立尚不完善，在绿色认定、系统搭建、项目筛选上还存在一定差距；其二，中小银行以支持地方实体经济为主责，绿色债券底层项目需严格满足绿色目录标准，辖内符合标准项目寻找较为困难。
值得注意的是，2023年以来，商业银行绿色债券发行延续火热。Wind数据显示，2023年1—4月，商业银行绿色债券发行单数和规模分别同比增长88.89%和109.93%。对于后市预测，东方金诚表示，受益于稳健货币政策以及投资、消费需求的修复，预计2023年商业银行资产负债规模增长态势较为可观，且新增贷款将进一步投向绿色信贷等重点领域倾斜，信贷结构将持续优化。
事实上，监管对商业银行发行的绿色债券投向有严格要求，债券募集资金须用于中国金融学会绿色金融专业委员会编制的《绿色债券支持项目目录》中规定的绿色产业项目。该目录涵盖节能环保产业、清洁生产产业、清洁能源产业、生态环境产业、基础设施绿色升级、绿色服务六大领域。从商业银行绿色金融债发行来看，底层项目更多集中于清洁能源产业、基础设施绿色升级、节能环保产业。
多位业内人士表示，绿债在发行中仍存在一定挑战，比如绿色金融体系机制不够完善，绿色金融服务能力及风险管控能力有待提升，以及底层项目筛选难度较大，需满足上述目录要求，并进行绿色认证。
